所谓跨境贸易人民币结算，是指经国家允许指定的、有条件的企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算，商业银行在人民银行规定的政策范围内，可直接为企业提供跨境贸易人民币相关结算服务。 其业务种类包括进出口信用证、托收、汇款等多种结算方式。 跨境贸易人民币结算是指进出口企业除了从采用美元信用证转为采用人民币信用证之外并不会有明显的感觉，真正的变化在于境内外银行之间的后台结算部分。比如，中国某出口企业在与海外买家协商过程中，可以要求人民币结算，海外买家则在付款行开具人民币信用证，随后议付行通知卖家，之后才是发货、收货、收付款等。

跨境人民币结算业务特点及优势

1.政策支持：跨境人民币结算政策框架基本确立

(1)境内所有具有进出口资格的企业均可选择以人民币进行跨境贸易结算

(2)所有出口货物贸易企业均可享受国家出口退税政策

(3)以人民币进行跨境直接投资更加便利

(4)人民币形式的对外负债(如延期付款、预付货款、银行保函等)不占用外债指标

2.风险可控：有助于控制汇兑成本，降低企业运营风险

(1)可以有效规避因人民币和其他外币间的汇率波动而带来的损失，降低采用第三方货币结算的汇兑成本

(2)人民币币值相对稳定，有利于双方锁定交易成本，获得稳定预期收益

3.管理更优：便于境内公司进行财务安排和资金调拨

(1)明细成本核算，方便企业核算损益

(2)企业主要与银行业务往来，无需办理人民银行、外汇局相关审批

(3)企业可将出口人民币收入存放境外

(4)可进行人民币贸易融资，加快资金周转

跨境人民币业务相关问题解答

1.目前跨境人民币业务种类包括哪些？

跨境货物贸易、服务贸易、其他经常项目；境外直接投资、外商直接投资；贸易融资；境外项目贷款；跨境人民币贷款；跨境人民币资金集中运营；三类机构投资银行间债券市场；人民币合格境内机构投资者对外证券投资；人民币合格境外机构投资者境内证券投资。随着业务发展，未来跨境人民币业务种类还将进一步扩展。

2.目前中国境内可以办理跨境人民币结算业务的地域和银行包括哪些？

中国境内所有地区的企业都可以依法开展跨境人民币结算业务。同时，跨境人民币结算对境外地域范围没有限制，所有国家和地区(含港澳台)的企业都可按照当地的法律规定与中国企业开展跨境人民币结算业务。中国境内具有国际结算业务能力的银行都可作为境内结算银行和境内代理银行为企业提供跨境人民币结算服务。

3.在办理跨境贸易人民币结算业务时，企业应遵守哪些规定？

企业应当确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性，建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，企业应按照有关规定办理国际收支统计申报。

4.境外企业可通过哪些渠道获取人民币资金用于贸易支付和投资？

如所在国法律允许，境内企业有多种途径获取人民币资金用于贸易支付和投资：一是通过贸易结算获得；二是向中国境内结算银行申请人民币贸易融资；三是从境外参加银行购买或借入人民币；四是在境外发行人民币债券融资；五是以兑换方式获取人民币资金。

5.境外企业通过贸易获取人民币后有哪些运用渠道？

用于贸易支付；到中国境内进行直接投资；在境外购买人民币债券或其他人民币金融产品；通过境外参加银行投资于中国银行间债券市场(如其本国法律允许)；按照其所在地法规和市场因素使用人民币资金。

6.境外企业可否在中国境内银行开立人民币结算账户？

如所在国法律允许，境外企业可以在中国境内银行开立人民币结算账户，用于依法开展的各项跨境人民币业务结算。境外机构人民币银行结算账户为活期存款账户，存款利率按照中国人民银行公布的活期存款利率执行，境内银行暂不可将该账户资金转为定期存款。

7.境内机构如何办理境外直接投资人民币结算业务？

境内机构可以凭境外直接投资主管部门的核准证书或文件直接到银行办理境外直接投资人民币资金汇出、人民币前期费用汇出和境外投资企业增资、减资、转股、清算等人民币资金汇出入手续。企业首次办理境外直接投资相关的人民币资金汇出前，应到其所在地外汇局办理前期费用登记或境外直接投资登记，企业之后办理的其他业务应在30天内向外汇局报送有关信息。境内金融机构的境外直接投资人民币结算业务可参照《境外直接投资人民币结算试点管理办法》进行办理。

8.境外投资者如何办理外商直接投资人民币结算业务？

境外企业和经济组织或个人以人民币来华投资，在遵守中华人民共和国外商直接投资相关法律法规的前提下，可以直接到银行申请办理人民币结算业务，包括向新设立企业出资、并购境内企业、股权转让以及对现有企业进行增资、提供贷款等业务，以及将因减资、转股、清算等所得人民币资金汇出境外。

9.企业如何办理境外项目人民币贷款业务？

“境外项目”是指境内机构“走出去”过程中开展的各类境外投资和其他合作项目，企业可依据其在境外投资的企业或项目直接向境内银行申请境外项目人民币贷款，境内银行将按照有关规定和市场原则决定是否予以贷款。

10.企业如何办理跨境人民币贷款业务？

在云南省注册成立或在云南省实际经营或投资的企业，可?从东盟和南亚国家银行业金融机构借入人民币资金。贷款利率、期限等事项由借贷双方按照贷款实际用途在合理范围内自主确定。企业应在云南省银行业金融机构开立一般存款账户，专门用于跨境人民币贷款的资金收付和对境外的还本付息，跨境人民币贷款资金应确保用于云南的建设与发展。